《國內上市IPO流程》由會員分享，可在線閱讀，更多相關《國內上市IPO流程（14頁珍藏版）》請在裝配圖網上搜索。

1、境內企業(yè)境內企業(yè)IPOIPO流程及要點流程及要點交流交流二零一零年九月目錄目錄一、一、IPO前的準備前的準備二、材料申報及審核二、材料申報及審核三、發(fā)行及上市三、發(fā)行及上市IPO前的準備前的準備股份制改制股份制改制 輔輔 導導材料申報材料申報 審審 核核股票發(fā)行及上市股票發(fā)行及上市公司性質業(yè)務股權機構制度完善高管培訓資料準備四會三階段批文路演詢價發(fā)行上市IPO流程以有限公司為例流程以有限公司為例中介機構及費用中介機構及費用l中介機構：保薦人、律師、會計師l費用：l保薦人：承銷費（視募集規(guī)模，按照募集資金的23收取保薦費，最低費用不低于2000萬）l律師：50120萬l會計師：70180萬股份制

2、改制股份制改制l股份公司改制是IPO的重要階段l改制的兩種主要方式：發(fā)起設立、有限公司整體變更l改制需要重點考慮以下問題l業(yè)務主營業(yè)務突出避免同業(yè)競爭減少關聯(lián)交易l公司的歷史沿革l股權結構l所需時間13月l在新的發(fā)行制度下，要求保薦機構對擬上市公司進行輔導，但對輔導時間沒有明確要求，保薦機構認可、當地證監(jiān)局輔導驗收結束。時間：一般不少于時間：一般不少于3 3個月個月l輔導期間主要工作l完善股份公司制度建設三會獨立董事重大投資決策等l五獨立：業(yè)務、資產、財務、人員、機構l擬上市公司股東、高管及其他核心人員進行培訓l募集資金項目準備l環(huán)保、稅務資料等其他資料準備l證監(jiān)局驗收輔導輔導材料申報及審核材

3、料申報及審核l申報材料須嚴格按照證監(jiān)會公開發(fā)行證券的公司信息披露內容與格式準則第9號首次公開發(fā)行股票并上市申請文件證監(jiān)發(fā)行字2006 6號要求制作l公司簽署招股說明書l律師、會計師出具相關法律文件l保薦人按證監(jiān)會要求須對整套申報材料進行內核，內核通過出具保薦書l正式申報，證監(jiān)會做形式審查，材料齊全正式受理。材料申報及審核材料申報及審核l審核審核四會三階段四會三階段l“四會”指見面會、反饋會、部例會、發(fā)審會，“三階段”指預審階段、初審階段、發(fā)審階段l見面會：發(fā)行部有關領導、預審員與發(fā)行人領導及項目組見面，會后預審員開始審核申請文件。申請文件遞交中國證監(jiān)會后即進入靜默期，不得與預審員進行溝通l反饋

4、會及反饋意見：發(fā)行部內部會議，總結發(fā)行申請材料中存在的問題美國ipo流程，出具正式反饋意見 公司及各方中介機構根據反饋意見回復并上報后，保持與預審員的溝通，對有關問題作出解釋說明l部例會：發(fā)行部內部會議，根據前一階段審核情況，決定項目是否具備上發(fā)審會的條件或者尚需進一步反饋l發(fā)審會：發(fā)審委對發(fā)行人的申請文件和中國證監(jiān)會的初審報告進行審核，以投票方式對股票發(fā)行申請進行表決，提出審核意見。中國證監(jiān)會依法作出予以核準或者不予核準的決定l封卷：通過發(fā)審會后美國ipo流程，根據委員的意見再次回復完畢后，即辦理封卷手續(xù)。 材料申報及審核材料申報及審核注意事項：注意事項：l產業(yè)政策l資本形成過程（民營企業(yè)）l持續(xù)經營能力（盈利模式、以前年度、未來經營能力）l納稅l環(huán)保l土地l其他發(fā)行及上市發(fā)行及上市l(wèi)路演及詢價路演及詢價l是確定發(fā)行價格的過程l路演過程是宣傳企業(yè)，使投資者充分認識擬發(fā)行公司價值的過程。保薦人出具公司研究報告l保薦人向詢價機構進行詢價后，根據一定規(guī)則確定發(fā)行價，并將詢價情況及詢價結果報證監(jiān)會l證監(jiān)會對保薦機構確定的發(fā)行價進行窗口指導發(fā)行及上市發(fā)行及上市l(wèi)網下配售及網上定價發(fā)行l(wèi)驗資l向交易所報送有關上市材料l登記公司進行股份登記l上市謝謝！謝謝！

更多財稅咨詢、上市輔導、財務培訓請關注理臣咨詢官網 素材來源：部分文字/圖片來自互聯(lián)網，無法核實真實出處。由理臣咨詢整理發(fā)布，如有侵權請聯(lián)系刪除處理。